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黄山市2016年度老旧小区整治项目绩效评价报告

阅读次数:102 市财政局 发布时间:2018-07-29 16:07:25
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为进一步加强专项资金管理,提高资金使用效益,根据年度评审工作计划安排,受黄山市民生工程办公室(以下简称市民生办)委托,安徽卓勤会计师事务所(以下简称我所)于20178月至9月对全市2016年度老旧小区整治项目进行了绩效评价。现将评价情况报告如下:

一、项目概况

1、评价项目背景

根据《中共中央国务院关于进一步加强城市规划建设管理的若干意见》(中发〔20166)、《安徽省人民政府关于2016年实施33项民生工程的通知》(皖政〔201625)要求,有序推进城市老旧居住小区整治改造,改善老旧居住小区居民生活环境和居住条件。从2016年起,分5年时间对各地纳入城市老旧小区改造项目库中的小区,进行改造提升。

2、评价的目的

为加强老旧小区整治项目专项资金管理,客观公正地核查资金预期目标实现程度,考核资金支出效率和综合效果,及时总结经验,分析存在问题及原因,切实采取有效措施进一步改进和加强财政专项资金管理,不断提高财政专项资金管理水平和使用效益,为同类专项资金预算安排提供重要依据。自20178月始,市民生办委托我所对2016年老旧小区整治项目专项资金的使用绩效进行评价。

3、目标任务

根据省住建厅下达我市老旧小区整治目标任务104个,计划总投资8563万元,涉及7个区县12276户,其中:屯溪区85个(含节能改造1个),涉及7212户;徽州区3个,涉及498户;黄山区5个,涉及853户;歙县2个,涉及366户;休宁县2个,涉及902户;黟县3个,涉及1382户;祁门县4个,涉及1071户。

4、完成情况

截止评价日,我市2016年度老旧小区整治改造项目实际完成105个,其中:屯溪区85个(含节能改造1个),涉及7212户;徽州区3个,涉及512户;黄山区6个,涉及853户;歙县2个,涉及481户;休宁县2个,涉及902户;黟县3个,涉及1382户;祁门县4个,涉及1071户。超额完成1%

二、绩效评价结论

依据《2016年度小型水利工程改造提升工程奖补资金绩效评价工作方案》中的评分标准,黄山市及各区县2016年度老旧小区项目绩效评价得分情况详见下表:

项目

名称

投入

20

过程

35

产出

25

效果

20

得分值

100

黄山市

18

32

20.5

19.5

90

祁门

19

31

19

20

89

黄山区

20

32

20

20

92

屯溪区

19

34

22.5

19

94.5

徽州区

18

30

20.5

20

88.5

黟县

20

34

21.5

20

95.5

休宁

20

30

19.5

19

88.5

歙县

14.5

21

18

19

72.5

下面分别从项目投入、项目过程、项目产出、和项目效果四个方面20个指标对绩效评价的情况进行分析:

三、指标分析

(一)投入(满分20分,得18

1、项目立项(满分12分,得11分)

1)政策出台规范性(满分5分,得5分)

各区县根据规定要求成立老旧小区改造领导组,各县(区)长任组长,明确领导组及其成员责任。同时制定出台城市老旧小区整治改造实施方案,对老旧小区整治改造工程目标任务、投资估算、参建单位职责分工进行了明确。依据评分标准,各区县得分情况如下:

2)绩效目标合理性(满分2分,得1.5分)

各区县根据《安徽省城市老旧小区整治实施办法》要求将项目纳入政府年度绩效考核,对住建委负责牵头实施的民生工程明确目标任务及相应措施,并且对住建委执行民生工程进行目标管理考核。评价发现除歙县外,各区县还编制了老旧小区工作计划,对下一年度实施计划目标明确清晰、可衡量。依据评分标准,各区县得分情况如下:

3)绩效指标明确性(满分5分,得4.5分)

各区县根据规定要求制定了实施方案,依据方案对小区整治开展实施工作。实施方案明确了投资规模、任务目标、具体内容、项目实施计划等。截止评价日,各区县明确的建设任务基本都已完成,但存在祁门县东大街项目因政策调整建设目标、变更投资规模的情况;徽州区对确定的计划目标调整或取消,未见各级主管部门审批材料,其中涉及电厂宿舍、建行宿舍、烟草公司宿舍等。依据评分标准,各区县得分情况如下:

2、资金落实(满分8分,得7分)

1)资金到位率(满分5分,得4.5分)

截止评价日,黄山市2016年度老旧小区项目各级资金计划投资总额8013万元(不含祁门县其他整合资金550万元),各区县实际到位各级资金共计8038.3万元,占计划投资总额100.32%,其中:屯溪区各级资金实际到位5693.3万元,占计划投资额99.88%;黄山区各级资金实际到位700万元,占计划投资额100%;黟县各级资金实际到位400万元,占计划投资额100%;徽州区各级资金实际到位399万元,占计划投资额100.25%;祁门县各级资金实际到位200万元,占计划投资额100%;歙县各级资金实际到位29万元,占计划投资额25.22%;休宁县各级资金实际到位617万元,占计划投资额123.4%;依据评分标准,各区县得分情况如下:

2)资金到位及时率(满分3分,得2.5分)

截止20161231日,各区县拨付各级项目资金共计4214.3万元。其中:黄山区、黟县、祁门县、休宁县各级资金按规定时间足额拨付,占年度计划100%;屯溪区项目市级计划补助资金3318.7万元,实际拨付2048.3万元,占计划投资35.94%;徽州区项目各级资金399万元,实际拨付220万元,占计划投资55.28%;歙县项目各级资金115万元,实际拨付29万元,未安排县级配套资金,占计划投资25.22%。依据评分标准,各区县得分情况如下:

(二)过程(满分35分)

1、项目管理(满分20分,得18分)

1)组织管理(满分5分,得4.5分)

各区县按规定要求组织成立老旧小区整治工作领导小组,明确领导组成员。现场查阅资料,各项制度规定落实较好,但也存在一些问题,如:徽州区落实政府采购制度不规范;歙县未履行招标投标制、建设监理制、集中采购制。依据评分标准,各区县得分情况如下:

2)管理制度健全性(满分5分,得5分)

各区县住建委按要求成立项目管理机构,除部分区县外均安排专人负责日常工作。同时制定建立信息通报制度、工作会议制度、联络员制度和档案管理制度等,对全区民生工程工作进行规范,现场查阅制度落实基本较好。依据评分标准,各区县得分情况如下:

3)制度执行有效性(满分5分,得4分)

各区县老旧小区整治项目主管部门组织项目竣工验收,部分项目对项目质量和安全制度落实不到位,同时未出具项目竣工验收报告和项目竣工会议纪要等(详情见附表)。依据评分标准,各区县得分情况如下:4 )技术质量要求(满分5分,得4.5分)

根据现场验收资料显示,各区县已完工项目出具了由建设单位、设计单位、施工单位、监理单位签字盖章工程项目竣工验收单,验收项目均以达到合格标准。部分项目未出具隐蔽工程验收合格书、施工单位及人员资质、材料合格证书等工程资料(详情见附表)。依据评分标准,各区县得分情况如下:

2、财务管理(满分15分,得14分)

1)地方财政资金落实情况(满分5分,得4.5分)

截止评价日,除歙县未安排落实项目县级配套资金外,各区县按计划投资足额拨付区县级配套资金,占各区县计划投资额度100%,资金拨付未影响项目进度。依据评分标准,各区县得分情况如下:

2)资金使用规范性(满分5分,得5分)

各区县根据《安徽省城市老旧小区整治实施办法》要求,制定出台财务管理制度,对资金保障、使用范围、资金管理、监督检查等方面进行规范并提出要求。依据评分标准,各区县得分情况如下:

3)财务管理与会计核算规范性(满分5分,得4.5分)

通过相关财务资料查看,项目资金未发现违反现金管理条例现象,但部分项目存在未按规定专账核算、专项资金列支管理费用、未按规定专款专用等情况(详情见附表)。依据评分标准,各区县得分情况如下:

(三)产出(满分25分,得20.5

1、完成目标任务情况(满分8分,得6分)

据现场资料显示,各区县除休宁县汇鑫小区、歙县丰乐西园项目未能见竣工验收资料外,均已完成并出具了工程项目竣工验收合格证,但各区县部分项目未取得工程决算审计报告,同时部分项目未按照《安徽省城市老旧小区整治实施办法》原则上应在每年12月底前基本完成整治任务的要求,完成项目建设任务并组织竣工验收。依据评分标准,各区县得分情况如下:

2、工程档案情况(满分5分,得4.5分)

在查阅各区县提供的工程档案资料中发现,项目牵头单位对工程建设有关的施工活动、记载工程建设主要情况等各种资料均能按规定分类整理存档,包括项目招投标情况资料、项目项目施工方资质审核、工程过程中隐蔽工程及材料等方面,资料整理较全面,但也存在部分项目资料整理不齐全情况,如:部分项目未提供工程施工材料合格证及抽检合格书、安全防护制度及措施等未留有痕迹资料等。依据评分标准,各区县得分情况如下: 

3、后续管养(满分10分,得8分)

各区县根据《安徽省城市老旧小区整治实施办法》要求,建立了后续管养机制,要求各管护单位建立健全管护责任制度,落实管护流程和具体责任人员,同时对建后管养资金保障提出要求。查阅财务资料发现,部分区县建后管养资金未按规定足额到位(详情见附表)。依据评分标准,各区县得分情况如下: 

4、项目运行情况(满分2分,得2分)

经现场踏勘抽查,各区县除部分项目外基本已完成改造任务,项目竣工验收并投入使用,运行状况及观感良好,相关配套设施均能正常运行,使当地群众生活得到改善。依据评分标准,各区县得分情况如下:

(四)效果(满分20分,得19.5分)

1、政策宣传效果(满分5分,得5分)

各区县住建委通过新闻媒体、报纸、杂志等阵地宣传民生工程有关政策、实施方案和进展情况等。使得民众知晓民生工程,宣传活动取得预期效果,推动工程顺利实施。依据评分标准,各区县得分情况如下:

2、社会和经济效益(满分5分,得5分)

老旧小区改造提高群众的生活质量、消除老旧隐患、创造优美环境、完善小区功能达到改造的意义,老旧小区改造工作得到了当地群众的大力支持与拥护,旧小区与当前新改造小区的干净、整洁相比,让群众真正理解了民生工程意义和作用,群众得到了实实在在的利益,政府的惠民工作取得了良好的社会效益。依据评分标准,各区县得分情况如下:

3、生态效益(满分5分,得4.5分)

项目改善老旧小区面貌、提升小区居民品味、提高居民生活质量,通过清理各类违章建筑物、构筑物、侵占公共绿地、清理整治内乱扯乱挂的强弱电线缆、修复小区内道路小区下水道等,改善了小区及周边的居住环境和生活环境。但存在部分项目缺乏后期管护,导致环境不能很好保持。依据评分标准,各区县得分情况如下:

4、社会公众或服务对象满意度(满分5分,得5分)

通过对各区县2016年度老旧小区整治项目走访调查,问卷显示群众对于项目满意度较高,得到当地收益区群众赞扬及肯定。依据评分标准,各区县满意度走访调查情况如下:

四、存在的问题、意见或建议

此次对黄山市各区县2016年度民生工程老旧小区整治项目进行的绩效评价,发现主要存在的问题如下:

(一)财务管理不规范。存在未按规定要求专账核算、专款专用等不符合财务制度的问题。应规范财务行为,严格按照相关制度规定,做好各项日常会计核算工作,规范财务账目设置,加强资金管理,严格执行财务报销手续,确保财务会计信息真实、准确、及时、完整。

(二)完善竣工验收资料。按照规定要求,完善老旧小区验收制度,规范验收手续及资料,对于缺少相关资料要求及时补充。

(三)项目质量和安全落实不到位。部分区县未按《中华人民共和国建筑法》第三十九条“建筑施工企业应当在施工现场采取维护安全、防范危险、预防火灾等措施……”、第五十九条 “……对建筑材料、建筑构配件和设备进行检验,不合格的不得使用。”之规定,对项目可能存在的质量和安全问题要采取有效控制措施。应按照相关法律法规、各项规章制度要求,落实工程质量和安全相关制度规定,并按要求逐级落实到位。

(四)部分区县未安排老旧小区建后管养资金。应根据制定的相关建后管养制度,落实建后管养资金。同时根据小区规模、管理现状、居民的承受能力等情况,确定不同形式的建后管养方式,引导居民通过选择专业化物业服务、街道社区代管和业主自管等不同方式,指导改造后的小区按照《安徽省物业管理条例》的规定,成立业主大会、业主委员会或组织业主委员会实行业主自治管理,巩固整治改造成果。

(五)其他未尽事项详见附件。

五、绩效评价结果应用建议

(一)实际情况

根据现场考评及2016年度老旧小区整治项目绩效评价表反映,各区县大部分项目按时完成建设任务并按规定验收,对未按《安徽省城市老旧小区整治实施办法》要求及时完成建设任务的,今后需进一步加强项目建设计划工作,提高计划编制和项目实施工作水平,确保按时按质按量完成。

(二)建立与项目预算相结合的应用机制

在初步设计和项目立项时,应明确项目预期绩效目标的具体申报要求,要加强对项目预期绩效目标的审核,合理安排项目所需资金,逐步建立和健全项目预期绩效目标申报制度,提高财政资金安排与使用的有效性。并结合评价结果,对被评价项目的绩效情况、完成程度和存在的问题与建议加以综合分析,建立评价结果在项目预算安排执行中的激励与约束机制,逐步发挥绩效评价工作的应有作用。

五、相关附件

1、歙县2016年度老旧小区整治绩效评价问题汇总分析表

2、黄山区2016年度老旧小区整治绩效评价问题汇总分析表

3、屯溪区2016年度老旧小区整治绩效评价问题汇总分析表

4、徽州区2016年度老旧小区整治绩效评价问题汇总分析表

6、祁门县2016年度老旧小区整治绩效评价问题汇总分析表

7、休宁县2016年度老旧小区整治绩效评价问题汇总分析表

8、黟县2016年度老旧小区整治绩效评价问题汇总分析表

                                                             安徽卓勤会计师事务所   中国·黄山              

二O一七年十月九日

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