欢迎访问黄山市财政局专题网站 -黄山市民生工程网

设为首页  | 加入收藏

首页 >公开公示

黄山市2016年度小型水利工程改造提升项目绩效评价报告

阅读次数:97 市财政局 发布时间:2018-07-29 16:24:05
[字体:  ]

为进一步加强专项资金管理,提高资金使用效益,根据年度评审工作计划安排,黄山市民生工程办公室委托我所(安徽卓勤会计师事务所),于20178-9月,对全市2016年度小型水利工程改造提升项目进行了绩效评价。现将评价情况报告如下:

一、目标任务完成情况

1、目标任务

为加快推进小型水利工程改造提升步伐,黄山市2016年度计划任务数为:小型水库除险加固2座,更新改造小型泵站322千瓦,新建加固小型水闸71座,改造中小型灌区1万亩,塘坝扩挖1064口,整治沟河219条,机电井修复无任务,末级渠系改造3.6万亩。                      

2、资金情况

黄山市2016年度小型水利工程改造提升项目计划投入资金14981.2万元,其中:省财政补助资金2082.43万元,市级配套资金59.5万元,县级配套资金2758.3万元,其他整合资金10080.97万元。

3、完成情况

截止评价日,全市已完成小水库除险加固2座,完工率100%;小泵站更新改造322千瓦,完工率100%;小水闸完工74座,完工率102.2%;改造中小灌区1万亩,完工率100%;塘坝扩挖1102口,完工率为103.5%;整治河沟221完工率为101%;改造末级渠系3.81万亩,完工率为106%

二、绩效评价结论

依据《2016年度小型水利工程改造提升工程奖补资金绩效评价工作方案》中的评分标准,黄山市各区县2016年度小型水利改造提升工程绩效评价得分情况详见下表:

项目

名称

投入

20

过程

30

产出

25

效果

25

得分值

100

黄山市

18

24.5

23.5

25

91

祁门

18

28.5

23

24

93.5

黄山区

19

25

23.5

25

92.5

屯溪区

19

23.5

21.5

25

89

徽州区

17.5

25

23.5

25

91

黟县

19

23.5

21.5

25

89

休宁

18

22

22

25

87

歙县

14

22.5

23.5

24

84

下面分别从项目投入、项目过程、项目产出、和项目效果四个方面62个指标对绩效评价的情况进行分析:

三、指标分析

(一)投入(满分20分,得18分)

1、项目立项(满分12分,得11分)

1)项目立项规范性(满分3分,得3分)

各区县结合本地小型水利实际状况,依据《安徽省小型水利工程改造提升2013-2017年规划》,各区县水利(务)局编制了小型水利工程项目5年总体规划。根据总体规划各区县水利(务)局编制年度实施计划和方案,对小型水利提升项目任务计划、投资估算,参加单位职责进行了明确。依据评分标准,各区县得分情况如下:

2)项目申报合规性(满分3分,得2分)

各区县项目主管部门制定相关制度文件,对项目申报审批提出要求。在审核过程中,基本能按管理办法要求审批,并报黄山市水利局和安徽省水利厅备案。但也存在未按相关制度报送项目材料,如:除徽州区外各区县均未采用格式文本申报项目,同时部分乡镇未按规定报送项目资料。依据评分标准,各区县得分情况如下:

3)绩效目标合理性(满分2分,得2分)

各区县水利(务)局结合当地实际情况安排了项目年度建设目标任务,并且对建设任务具体内容和具体规模都做了明确的规划。截止评价日,明确的建设任务基本都已完成,未出现建设任务不符合实际无法完成情况。依据评分标准,各区县得分情况如下:

4)绩效指标明确性(满分4分,得4分)

各区县水利(务)局根据省市下达的计划任务,制定投资计划、安排落实资金,明确了项目实施内容,并对年度实施方案的投资资金进行了计划测算,确定年度任务目标。绩效目标即年度任务,与预算确定的项目投资额一致,同时签订了目标责任书,对各部门责任进行分解,对实施工作进行明确分工,绩效目标明确清晰、可衡量。依据评分标准,各区县得分情况如下:

2、资金落实(满分8分,得7分)

1)资金安排规范性(满分2分,得2分)

根据省市文件精神,各区县对小型水利工程改造提升项目的资金使用和奖补标准制定相关制度规定,并对专项资金奖补进行细化,具体到量化,依据项目类别、标准安排资金。依据评分标准,各区县得分情况如下:

2)资金到位情况(满分4分,得3.5分)

黄山市2016年度小型水利工程改造提升项目各级资金计划投资总额4900.23万元(不含整合资金),截止评价日,除歙县外(详情见附表),各区县小型水利工程改造项目各级资金均按规定足额拨付到位。依据评分标准,各区县得分情况如下:

3)到位及时情况(满分2分,得1.5分)

 截止20161231日,除屯溪区、黟县、黄山区外,各区县项目资金未按规定要求及时足额拨付到位(详情见附表)。依据评分标准,各区县得分情况如下:

(二)过程(满分30分,得24.5分)

1、项目管理(满分20分,得15.5分)

1)工作组织和责任落实情况(满分3分,得3分)

各区县依据有关要求成立工作领导组,明确由各县(区)长担任民生工程工作领导组组长,同时分级签订2016年度小型水利工程改造提升项目责任书,明确目标责任。根据目标责任书规定下达建设任务,各乡镇根据区下达的具体任务,落实水利民生工程工作。依据评分标准,各区县得分情况如下:

2)管理制度制定与执行有效性(满分2分,得2分)

依据小型水利改造提升五年规划,各区县项目主管单位制定出台制度文件,规范项目申报、建设、验收、资金使用,内容较为完善。依据评分标准,各区县得分情况如下:

3)项目实施管理(满分2分,得2分)

根据《DB34/371-2013安徽省水利工程施工质量评定标准》、《安徽省小型水利工程改造提升奖补办法》等规范性文件,各区县水利(务)局制定出台或沿用小型水利施工技术规范,对小型水利施工技术标准做出了具体规定。实际执行中,各区县水利(务)局多次组织业务科室对2016年度小型水利工程改造提升工程进展、工程质量、安全生产等进行督促检查,督查中未发现质量及安全问题。依据评分标准,各区县得分情况如下:

4)安全管理(满分2分,得1.5分)

根据《水利工程建设安全生产管理规定》、《安徽省小型水利工程改造提升奖补办法》等规章制度,各区县制定了相关安全生产管理规定、防汛应急预案等,明确任务要求、工作目标、主要任务、工作要求,确保项目顺利实施。但实际工作中部分区县未能很好落实制度规定,如:部分区县未制定安全度汛应急预案,未能见施工单位或个人资质证明,未对安全控制方面采取的措施等。依据评分标准,各区县得分情况如下:

(5)政府采购及合同管理(满分3分,得2分)

查阅资料显示,祁门县实施的小型水利工程,对项目进行整合,以乡镇为工程目标实行了政府采购招标制,其他区县实施的小型水利工程项目分解至乡镇,由乡镇自主实施。与建设主体签订施工合同较为齐全,后期工程施工、验收管理、工程款结算均按合同执行。但是评价发现部分项目履行政府采购制度不规范(详情见附件)。依据评分标准,各区县得分情况如下:

6)项目质量可控性(满分3分,得2分)

根据《DB34/371-2013安徽省水利工程施工质量评定标准》、《安徽省小型水利工程改造提升奖补办法》等规范性文件,各区县水利(务)局制定出台施工技术规范,对测量、材料、工程建设等方面提出质量要求及执行标准。同时多次组织业务科室对2016年度小型水利工程改造提升工程进展、工程质量等进行督促检查,对督查情况中发现的问题进行通报,督查中未发现质量及安全问题。但部分区县项目质量控制未留有痕迹,如:未见项目施工方资质证明、材料合格证、施工日志等。同时日常质量监管不到位,监管责任未落实到位。依据评分标准,各区县得分情况如下:

7)项目竣工验收规范性(满分3分,得1.5分)

小型水利工程验收需履行乡镇初验、县级复验、市终验,分级负责的验收制度。根据现场资料查阅,各区县项目牵头单位对竣工项目组织了验收工作,出具了竣工验收鉴定书,项目验收资料基本齐全,包括验收申请、工程合同、管护方案等。但存在部分区县级复验未进行联合验收,未出具隐蔽工程验收合格书、工程建设前、中、后同一视角照片,部分项目要求施工单位整改等情况。截止评价日,未见市级验收的相关材料。依据评分标准,各区县得分情况如下:

8)公开公式情况(满分2分,得1.5分)

从提供的公示照片或截图来看,各乡镇均对项目建设进行了公示,从现场踏勘来看,建成项目附近基本设立了公示牌。但存在部分整合项目未设立公示牌,部分项目公示内容不完整。依据评分标准,各区县得分情况如下:

2、财务管理(满分10分,得9分)

1)资金管理制度健全性(满分2分,得2分)

根据《安徽省小型水利工程投资建设和管护改革实施办法》、《安徽省小型水利工程改造提升奖补办法》等规定要求,各区县均按规定要求制定了相关制度及整合方案,对项目资金管理和拨付、资金整合使用思路、范围和目标进行明确,提高了资金使用效率。依据评分标准,各区县得分情况如下:

2)资金使用合规性(满分4分,得4分)

经查阅,各区县小型水利工程各项资金支付手续基本齐全,由各部门领导审批,流程规范,资金支付进度符合合同约定,无拖欠工程款的现象,未发现大额现金支付。但评价发现:部分区县项目资金未执行专项资金专项核算,专项项目资金列支各类管理性费用等问题(详情见附表)。依据评分标准,各区县得分情况如下:

3)财务监控有效性(满分2分,得1.5分)

根据项目各区县建立并落实监督检查制度,对项目不定期开展检查督查,但部分区县未在监查通报中提及项目资金督查情况等。依据评分标准,各区县得分情况如下:

(4)国库集中支付及报账制度执行情况(满分2分,得1.5分)

查阅资料显示,各区县小型水利工程采取财政直接支付方式支付至各乡镇或项目施工单位。资金使用未发现不合规情况,但项目资金使用情况公开不全面,未向受益区群众公开项目资金使用明细。依据评分标准,各区县得分情况如下:

(三)产出(满分25分,实得23.5分)

1、目标任务完成情况(满分8分,得8分)

截止评价日,全市已完成小水库除险加固2座,完工率100%;小泵站更新改造322千瓦,完工率100%;小水闸完工74座,完工率102.2%;改造中小灌区1万亩,完工率100%;塘坝扩挖1102口,完工率为103.5%;整治河沟221完工率为101%;改造末级渠系3.81万亩,完工率为106%

2、完成进度(满分5分,得4.5分)

截止评价日,项目基本完成年度建设任务,但部分项目要求施工单位整改,同时部分项目未能提供工程决算审计报告。依据评分标准,各区县得分情况如下:

3、投资控制(满分4分,得3.5分)

   黄山市2016年度小型水利工程改造提升项目各级资金计划投资总额4900.23万元(不含整合资金),各区县完成总投资占批准概算总投资率情况如下:

4、产出质量(满分6分,得6分)

根据项目提供验收资料显示,大部分项目工程质量合格,未发生重大质量事故,抽查项目并现场踏勘,项目已投入运行且观感良好。但评价中发现,部分项目根据区县水利局提出的要求对项目进行整改。依据评分标准,各区县得分情况如下:

5、制度创新(满分2分,得1.5分)

   各区县水利(务)局均已完成“两证一书”(所有权证、使用权证、管护责任书)试点任务;同时制定出台建后管护制度、方案,针对不同类型工程特点,采取多种管护方式,引导发展小型水利工程维修养护专业化服务机构、农民用水者协会、水利专业合作社等。但黄山市各区县均未建立小型水利产权交易平台。依据评分标准,各区县得分情况如下:

(四)效果(满分25分)

1、经济效益(满分5分,得5分)

小型水利工程的实施改善了农业生产条件及生产能力,增加了粮食生产能力和经济作物产值,提高了农民收入,降低了损失,完全达到预期效益。依据评分标准,各区县得分情况如下:

2、社会效益(满分5分,得5分)

小型水利工程的实施促进地方发展和国民生产总值的增长,改善农村产业结构;大大改善了农业生产条件,节约了农业用水,提高了灌溉水利用率与效益;将对新农村建设起到推动作用,创造了良好的生产环境,对经济发展、和谐社会建设、改善生活方面产生了一定的推动作用。依据评分标准,各区县得分情况如下:

3、生态环境(满分4分,得4分)

小型水利工程的实施大大改善项目区内的村容村貌,改善了生产生和活环境,节约了水资源,减少水土流失,降低了水污染,使项目区土地资源得到可持续利用。依据评分标准,各区县得分情况如下:

4、可持续影响(满分6分,得6分)

根据《安徽省小型水利工程投资建设和管护改革实施办法》要求,黄山市各区县制定了水利工程设施管护实施办法,明确乡镇、村逐级建立水利工程管护组织与管护队伍。查阅资料未能见祁门县、歙县建后管养资金拨付凭证。依据评分标准,各区县得分情况如下:

5、社会公众或服务对象满意度(满分5分,得5分)

经现场问卷调查,满意人数与询问人数的比值为100%。依据评分标准,各区县满意度情况如下:

四、存在问题、意见、建议

此次对黄山市各区县进行的绩效评价,发现主要存在的问题如下:

(一)项目申报资料不齐全。应落实《安徽省小型水利工程投资、建设和管护改革实施办法》中关于项目申报制度,包括具体工程名册、地点、现状、建设内容与规模、资金筹措方案(须包含自筹资金或劳务实施方案)、组织实施方案、建后管护方案等,依据要求设置项目申报格式文本,并由各级主管部门在格式文本上履行审核把关程序。提供不少于3个典型位置的申报项目现状照片、民主决策材料、申报主体代表签字、盖章的建设管理和建后管护承诺书等。对于缺少的相关资料要求及时补充。

(二)质量和安全管理方面不规范。根据《安徽省小型水利工程投资、建设和管护改革实施办法》(皖政办秘〔2014100号)、《水利工程建设安全生产管理规定》(水利部26号令)要求,落实水利工程质量和安全相关制度规定,对项目可能存在的质量和安全问题要采取有效控制措施,逐级落实到位,明确安全管理责任。

(三)市级未组织验收。根据《DB34_T2206-2014中小型水利工程验收规程》要求,项目竣工后在规定的时间内完成验收工作,将项目资料整理成册并上报上级主管单位。

(四)未建立小型水利工程产权交易平台。根据《安徽省小型水利工程改造提升2016年度实施计划》规定:研究小型水利工程产权交易平台试点工作,积极探索小型水利工程所有权、使用权交易平台试点建设,建立资产评估机制、产权流转机制。

(五)其他未尽事项详见附件。

五、绩效评价结果应用建议

(一)实际情况

根据现场考评及2016年度小型水利改造提升项目绩效评价表反映,除少部分项目外各区县项目按规定时间完成建设任务并定通过验收,对未通过验收需要整改的项目,应制定整改方案,及时整改验收并投入使用。今后需进一步加强项目建设计划工作,提高计划编制和项目实施工作水平,确保按时按质按量完成。

(二)建立与项目预算相结合的应用机制的建议

在初步设计和项目立项时,应明确项目预期绩效目标的具体申报要求,要加强对项目预期绩效目标的审核,合理安排项目所需资金,逐步建立和健全项目预期绩效目标申报制度,提高财政资金安排与使用的有效性。并结合评价结果,对被评价项目的绩效情况、完成程度和存在的问题与建议加以综合分析,建立评价结果在项目预算安排执行中的激励与约束机制,逐步发挥绩效评价工作的应有作用。

五、相关附件

1、歙县2016年度小型水利改造提升绩效评价问题汇总分析表

2、黄山区2016年度小型水利改造提升绩效评价问题汇总分析表

3、屯溪区2016年度小型水利改造提升绩效评价问题汇总分析表

4、徽州区2016年度小型水利改造提升绩效评价问题汇总分析表

6、祁门县2016年度小型水利改造提升绩效评价问题汇总分析表

7、休宁县2016年度小型水利改造提升绩效评价问题汇总分析表

8、黟县2016年度小型水利改造提升绩效评价问题汇总分析表

                                                                            安徽卓勤会计师事务所    

                                        中国·黄山               

二O一七年十月九日


扫一扫在手机打开当前页